Impuestos para Propietarios Extranjeros en México: Guía Fiscal Completa<\/p>"},"content":{"rendered":"
Invertir en bienes raíces en México ofrece rendimientos atractivos, pero entender el marco fiscal es fundamental para maximizar tu retorno. Ya sea que planees rentar tu propiedad en la Riviera Maya, mantenerla como residencia vacacional o eventualmente venderla, existen obligaciones fiscales tanto en México como en tu país de origen que debes conocer.
Esta guía cubre los impuestos principales que enfrentan los propietarios extranjeros ?ciudadanos de Estados Unidos, Canadá y Francia? con tasas actualizadas a 2026.<\/p>
The predial<\/strong> es el equivalente al property tax y se paga anualmente al municipio donde se ubica la propiedad. En México, las tasas de predial son considerablemente más bajas que en Norteamérica o Europa.<\/p> Ejemplo:<\/strong> Una propiedad con valor catastral de MXN $2,000,000 (aprox. USD $110,000) podría pagar entre MXN $2,000 y $6,000 anuales de predial (USD $110?$330).<\/p> Dato clave:<\/strong> Comparado con el property tax promedio en EE.UU. (0.99% del valor de mercado) o Canadá (0.87%), el predial mexicano es una fracción del costo.<\/p>\n<\/blockquote> Si rentas tu propiedad ?ya sea alquiler a largo plazo o renta vacacional tipo Airbnb?, debes declarar y pagar el Impuesto Sobre la Renta (ISR)<\/strong> en México.<\/p> Opción A ? Tasa fija del 25% sobre ingreso bruto:<\/strong><\/p> Opción B ? Registrarte ante el SAT y tributar como residente fiscal:<\/strong><\/p> Consejo:<\/strong> Si tus gastos reales superan el 35% del ingreso bruto, conviene deducir gastos reales. Si no, la deducción ciega es más eficiente y sencilla.<\/p>\n<\/blockquote> Las rentas de corta estancia (tipo Airbnb) generan IVA del 16%<\/strong>, más un impuesto estatal de hospedaje del 2% al 5%<\/strong> según el estado. Plataformas como Airbnb ya retienen parte de estos impuestos automáticamente.<\/p> ¿Necesitas asesoría personalizada? Hablar con un asesor por WhatsApp<\/a><\/p><\/div> Al vender una propiedad en México, el notario público calcula y retiene el ISR por ganancia de capital. Para no residentes, tienes dos opciones:<\/p> Opción 1 ? 25% sobre el precio bruto de venta:<\/strong><\/p> Opción 2 ? 35% sobre la ganancia neta:<\/strong><\/p> Ejemplo:<\/strong> Compraste en USD $200,000 y vendes en USD $350,000. Con la opción 1 pagas USD $87,500 (25% de $350k). Con la opción 2, si la ganancia neta ajustada es $120,000, pagas USD $42,000 (35% de $120k). La diferencia es enorme.<\/p> Importante:<\/strong> Conserva TODOS los comprobantes de mejoras, remodelaciones y gastos de adquisición. Son tu mejor herramienta para reducir legalmente el ISR al vender.<\/p>\n<\/blockquote> Al comprar una propiedad, pagas el Impuesto Sobre Adquisición de Inmuebles (ISAI)<\/strong>, también conocido como impuesto de traslado de dominio. En Quintana Roo, la tasa es aproximadamente del 3% del valor más alto<\/strong> entre el precio de compra, el valor catastral y el avalúo comercial.<\/p> Para un desglose completo de todos los costos de compra, consulta nuestra guía de costos de adquisición<\/a>.<\/p> México tiene convenios de doble tributación (CDT) con más de 60 países, incluyendo los tres principales mercados de inversionistas extranjeros en la Riviera Maya:<\/p> No necesitas RFC solo para ser propietario. Sin embargo, si generas ingresos por renta o quieres aplicar deducciones fiscales, sí necesitas registrarte ante el SAT y obtener tu RFC.<\/p> No. El fideicomiso es un mecanismo de tenencia, no un instrumento de elusión fiscal. Todos los impuestos ?predial, ISR por renta, ISR por venta? aplican igual con fideicomiso.<\/p> El SAT puede imponer multas de hasta el 75% del impuesto no pagado, más recargos e intereses. Además, incumplir en México puede afectar tu estatus fiscal en tu país de origen.<\/p> Sí, si tributas con deducciones reales. La depreciación del componente de construcción es del 5% anual sobre el valor de construcción (excluyendo el terreno).<\/p> Airbnb retiene y entera ISR e IVA en México desde 2020. Sin embargo, esto no elimina tu obligación de presentar declaraciones anuales ni de cumplir con regulaciones locales de hospedaje.<\/p> Si necesitas asesoría personalizada sobre impuestos y obligaciones fiscales para propietarios extranjeros en México, contáctanos por WhatsApp<\/a>. Nuestro equipo te guía en cada paso.<\/em><\/p>\n
\n
2. ISR por Ingresos de Renta<\/h2>
Opciones fiscales para no residentes:<\/h3>
\n
\n
\n
IVA en rentas turísticas<\/h3>
Nuestro equipo puede ayudarte.<\/p>\n3. ISR por Ganancia de Capital (al Vender)<\/h2>
\n
\n
\n
4. Impuesto de Adquisición (ISAI)<\/h2>
5. Tratados para Evitar la Doble Tributación<\/h2>
?? Estados Unidos ? México<\/h3>
\n
?? Canadá ? México<\/h3>
\n
?? Francia ? México<\/h3>
\n
6. Obligaciones de Reporte en tu País de Origen<\/h2>
Ciudadanos estadounidenses: FBAR y FATCA<\/h3>
\n
Ciudadanos canadienses: T1135<\/h3>
\n
Ciudadanos franceses<\/h3>
\n
Frequently Asked Questions<\/h2>
¿Necesito un RFC para ser propietario en México?<\/h3>
¿Puedo evitar pagar impuestos en México con un fideicomiso?<\/h3>
¿Qué pasa si no declaro mis ingresos por renta en México?<\/h3>
¿Puedo deducir la depreciación de mi propiedad?<\/h3>
¿Las plataformas como Airbnb ya retienen los impuestos mexicanos?<\/h3>